Налоги на криптовалюту: что нужно знать, чтобы не попасть под штраф

Когда вы продаете биткоин, получаете аирдроп или обмениваете эфир на токен — это налог на прирост капитала, доход, который государство считает taxable. Также известен как налог с криптовалютной прибыли, он не зависит от того, перевели вы деньги на счет или оставили токены в кошельке. Многие думают, что если не было перевода в рубли или доллары — налога нет. Это ложь. IRS в США, ФНС в России и Еврокомиссия уже давно отслеживают все транзакции через биржи, кошельки и миксеры.

В США уклонение от уплаты налогов на криптовалюту — уголовное преступление. Максимум — пять лет тюрьмы и штраф до 250 тысяч долларов. IRS, американская налоговая служба, которая требует от всех отчитываться по криптооперациям. Также известен как Служба внутренних доходов, она получает данные от Coinbase, Binance и даже от децентрализованных бирж через API и судебные запросы. В Европе всё стало еще строже с введением MiCA, первого единого закона ЕС о криптовалютах, который обязывает биржи и эмитенты соблюдать правила налогообложения. Также известен как Регламент о рынках криптоактивов, он требует от компаний отчитываться не только по операциям, но и по клиентам, которые получают прибыль. В Пакистане с 2025 года ввели 15% налог на прибыль — не 0%, как пишут в мемах. В Египте криптовалюты полностью запрещены, но люди всё равно торгуют — и рискуют не только деньгами, но и свободой.

Если вы покупали крипту в 2017 и продали в 2024 — вы обязаны отчитаться. Даже если вы просто обменяли биткоин на эфир — это налоговое событие. Не важно, был ли у вас доход в долларах — разница между ценой покупки и продажи считается прибылью. Банки в Кипре начали блокировать счета криптобизнесов, потому что не могут доказать, откуда взялись деньги. И это не просто «предосторожность» — это закон.

В этом разделе вы найдете реальные примеры: как штрафовали американцев за невыплату налогов, почему ЕС заставил биржи переписать правила, и как Пакистан убрал миф о «нулевом налоге». Здесь нет теории — только то, что влияет на ваш кошелек прямо сейчас. Что делать, если вы не отчитывались? Кто уже попался? Как не стать следующим? Ответы — ниже.